רשימת מסמכים מפורטת להגשת דוח שנתי 2024

שנת 2024 מגיעה לסיומה ואנו מתחילים להערך להגשת הדוחות השנתיים ללקוחות המשרד. להלן רשימת מסמכים מפורטת אותם יש להעביר למשרד בנוסף לחשבוניות ההכנסות וההוצאות של בית העסק שנמצאות באפליקציית הדיווח להגשת דוח שנתי 2024 עבורכם. מטרת הדו״ח השנתי הוא לפרט לרשות המיסים תמונה מלאה וכוללת של כלל ההכנסות של הנישום לשנת המס האמורה.

הנתונים שנכללים בדוח השנתי הינם כלל ההכנסות שהיו לנישום מגיש הדוח לאורך השנה מהארץ ומחו״ל.

אנו נכליל בדו״ח הן נתונים על הכנסות שכבר שולם עליהם מס (למשל הכנסה כשכיר) והן נתונים על הכנסות שטרם שולם עליהם מס או ששולם עליהם מס חלקי. דוח שלא יכלול את מלוא הנתונים יחשב כדוח כוזב שעלול לגרום לקנס, פסילת ספרים והגשת כתב אישום. ולכן יש להקפיד להעביר את מלוא המידע המלא על כלל ההכנסות בארץ ובחו״ל.

במסגרת הדוח מחושב המס על כלל ההכנסות בניכוי ההוצאות המוכרות, נקודות הזיכוי והטבות המס. מהמס שחושב ינוכה המס שכבר שולם במהלך השנה בתלוש השכר ובמקדמות. במידה ותיוותר יתרה לתשלום יופק שובר לתשלום על ההפרש, במידה ושולם מס ביתר יווצר החזר מס שיוחזר לחשבון מגיש הדו״ח.

את החומר לדוחות יש להעביר במייל אחד מרוכז וסופי עד 31/3/2025, הגשת הדוחות מתחילה ב4/2025. דוחות שלא מוגשים בזמן יוצרים קנסות ועיקולים בתיק לכן יש לוודא שאוספים את מלוא החומר ומעבירים אותו למשרד בשלמות ובזמן.

יש לשים לב שרכיבים מסויימים ברשימה מפורטת זו אינם רלוונטים לכם, יש לעבור על הסעיפים ולהעביר רק את החומר הרלוונטי אליכם. אם יש לכם חומרים רלוונטים שאינם כלולים ברשימה זו אנא צרפו אותם לחומר וידעו אותנו. אנו עומדים לשירותכם בכל עניין.

פרוט מסמכים נדרשים לדו״ח שנתי 2024

מסמכי זיהוי ואישורים

- ת״ז פתוח כולל ספח עם פרטי המשפחה 

- ת״ז בן/בת הזוג

- אישור ניהול חשבון מהבנק (לצורך הזרמת החזרי מס לחשבון)

- תעודת חייל משוחרר בשנתיים אחרונות

- תעודת תואר ראשון, שני, דוקטורט

- תעודת ישוב מזכה מיוחד

- תעודת נכות 

- אם הנכם חברי קיבוץ חובה ליידע את המשרד

- תשלום מזונות 

- תעודת עולה חדש / תושב חוזר

- תמיכה בבן משפחה נטול יכולת 

- נסח חברה בע״מ המפרט את בעלי המניות והשעבודים

ביטוחים, הפקדות ותרומות

- פוליסת ביטוח רכב

- רשיון נהיגה, תאריך רכישת רכב, עלות 

- ביטוח אובדן כושר עבודה

- ביטוח אחריות מקצועית

- ביטוח עסק

- ביטוח דירה

- ביטוח חיים למשכנתא

- הפקדה לפנסיה - דו״ח שנתי מקוצר 2024

- הפקדה לקרן השתלמות - דוח שנתי מקוצר 2024

- תרומות שניתנו לעמותות שיש להם אישור לפי סעיף 46

טפסי שכירים

- טופס 106 מכל מקום עבודה שאתם ובן/בת הזוג עבדו בו כשכיר

- טופס 856 למי שעבד בשכר אמנים

- מי שעבד כעצמאי דרך צו סיווג מעסיקים חובה ליידע את המשרד כדי לנטרל כפל מס למס הכנסה וביטוח לאומי -חשוב!

- מכירת מניות ואופציות 

- הכנסות מדיווידנד שכיר בעל שליטה בחברה 

- מענקי פרישה - חשוב! 

- הכנסות מפנסיה - טופס 106 

- טופס 161 על סיום עבודה

הכנסות אחרות מהארץ ומחו״ל

- הכנסות משכר דירה בארץ ובחו״ל, במידה ושוכרים במקביל דירה חלופית גם את נתוני הוצאות השכירות

- מסחר בני״ע בארץ ובחו״ל יש להעביר טופס 867 מהבנק או טופס מקביל מהברוקר הזר

- השקעות ורווחי הון ממכירת נכסים, שותפות בעסקים, דיווידנדים, מלגות, פרסים, שותפויות וכל מקור הכנסה אחר בארץ ובחו״ל

- רווחים ממכירת מטבעות דיגיטלים

- הכנסות משותפות בארץ ובחו״ל

- מכירת דירה בארץ ובחו״ל

- הכנסות שנרשמו ב LLC

- קבלת RSU ממעסיק/ כדירקטור

- - לוח סילוקין של משכנתא 1-12/2024

- הכנסות מפסקי דין משפטיים ופשרות בתביעות והליכים

- מענקי חרבות ברזל שהתקבלו מהמדינה, מגביות וקרנות שונות

- הכנסות מתגמולי ביטוח לאומי: מילואים, לידה, נכות, אובדן כושר עבודה, אמהות, אבטלה 

- הכנסות מביטוח - אובדן כושר עבודה, תאונות אישיות, ביטוח עסק ותכולה וכדומה

עסקים המנהלים מלאי ובעלי קופה רושמת וחברות

-ספירת מלאי ליום 31/12/24

-ספירת קופה רושמת ליום 31/12/24

- דוח ריכוז הכנסות מ1/1/24 ועד 31/12/24

- אישורי יתרה מחברות כרטיסי אשראי ליום 31/12/24

- אישור יתרה בנק ליום 31/12/24

- לוח סילוקין של הלוואות עסקיות מ1/1/24 ועד 31/12/24

- אישורי יתרה כרטיסי אשראי חוץ בנקאיים ליום 31/12/24

הרשימה אינה סופית ויתכן שידרשו מסמכים נוספים בהתאם לצורך ולמידע שיועבר למשרד.

המאמר סייע לך? שתפו אותו עם חברים שהמידע יעזור להם

לשאלות ויצירת קשר איתנו ניתן לפנות כאן או בוואטסאפ